ما هو التدفق النقدي، وكيف يتم إدارته بالشكل الصحيح؟

إذا ما أردنا تشبيه منشأتك بحديقة نابضة بالحياة، فإنَّها لكي تزدهر، تحتاج إلى الماء وأشعة الشمس والمواد الغذائية المناسبة. ولكن ماذا لو أتت إمدادات المياه بصورة غير متسقة، متقطعة مرة، وأشبه بفيضان في مرات أخرى؟ نباتات حديقتك سوف تعاني، وقد تموت في نهاية المطاف، أليس كذلك؟

في عالم الأعمال، تسمى تلك المياه بالتدفق النقدي (كاش فلو). إنَّها الأموال التي تدخل (مثل أشعة الشمس) وتخرج (مثل المطر). وكما هو الحال في أي حديقة، يحتاج أي عمل تجاري سليم إلى تدفق نقدي ثابت (مياه) ومتوازن حتى يزدهر.

لماذا يعد التدفق النقدي أمرًا هامًّا جدًّا؟ ذلك أنَّ مشاكله أشبه بقاتل صامت للعديد من المنشآت، والتي تكمن ساكنة تنتظر اللحظة المناسبة لتضرب فيها.

لكن لا داعي للقلق؛ فهذه المقالة دليلك لإدارة التدفق المالي في منشأتك؛ إذ سنستكشف فيها إستراتيجيات بسيطة وفعالة لتتبع أموالك، والتحكم في نفقاتك؛ وزيادة أرباح منشأتك.

اقرأ أيضًا: إدارة المشاريع الاحترافية: ما هي، وما هي أبرز المنهجيات المتبعة فيها؟

ما هو التدفق النقدي؟

هو في الأساس مقدار الأموال التي تدخل وتخرج من عملك. إنَّه الأموال التي تكسبها من المبيعات والأنشطة الأخرى، مطروحًا منها الأموال التي تنفقها على التزامات مثل الإيجار وشراء المواد واللوازم، والرواتب التي تدفعها لموظفيك.

تخيل عملك مثل حصالة أو مطمورة. في كل مرة تقوم فيها بعملية بيع، يكون الأمر مثل وضع المال في هذه الحصالة. وفي كل مرة تدفع فيها فاتورة، يكون الأمر بمثابة سحب مال منها. لذا يخبرك التدفق النقدي الخاص بك بمقدار الأموال الموجودة في الحصالة في أي وقت.

فيما يلي بعض الأشياء الهامة التي يجب معرفتها:

• إنَّه يختلف عن الربح: الربح هو مقدار الأموال المتبقية لديك (على الورق) بعد دفع جميع نفقاتك، لكنَّه لا يخبرك بمقدار الأموال النقدية المتوفرة لديك بالفعل. بينما تتعلق التدفقات النقدية بالحركة الفعلية للأموال.
• إنَّه في غاية الأهمية: يعد التدفق المالي الصحي أمرًا ضروريًّا لاستمرار أي عمل. فهو يساعد على دفع الفواتير، والاستثمار في مبادرات النمو، والتعامل مع التحديات غير المتوقعة.
• هناك أنواع مختلفة منه: هناك ثلاثة أنواع رئيسة من التدفقات النقدية: التدفقات النقدية للأنشطة التشغيلية (Operational Cash Flow)، والتدفقات النقدية للأنشطة الاستثمارية (Investment Cash Flow)، والتدفقات النقدية للأنشطة التمويلية (Financing Cash Flow) والتدفق النقدي المخصوم. يخبرك كل واحد منها بشيء مختلف حول كيفية أداء عملك.

اقرأ أيضًا: مشاريع ريادة الأعمال: احصل على تمويل لمشروعك الريادي بسهولة

أنواع التدفقات النقدية بالتفصيل

هناك ثلاثة أنواع رئيسية من التدفقات النقدية التي يجب على كل صاحب عمل أن يفهمها، ويكشف كل منها عن جانب مختلف من صحتك المالية. دعونا نفصّلها:

• التدفق التشغيلي

وهو تدفق النقد الناتج عن الأنشطة الأساسية لعملك، مثل بيع المنتجات أو الخدمات. وهو يخبر بمقدار الأموال التي تجنيها من عملياتك اليومية بعد طرح نفقات التشغيل (تكلفة البضائع المباعة والإيجار والرواتب وما إلى ذلك). التدفق التشغيلي الإيجابي يعني أنَّ عملك يدر أموالاً كافية لتغطية تكاليف التشغيل. أما التدفق النقدي الحر فهو يشير إلى مقدار التدفقات النقدية المتاحة من الأنشطة التشغيلية بعد دفع مصاريف مثل: الاستهلاك، والضرائب، ورأس المال العامل، والاستثمارات.

• التدفق الاستثماري

يتتبع هذا التدفق الحركة النقدية المتعلقة بشراء أو بيع الأصول، مثل الاستثمار في المعدات أو العقارات أو المشاريع الجديدة. إذا قمت بشراء شاحنة جديدة، فهذا يجعل التدفق سلبيًّا لأنَّ الأموال قد تم صرفها. أما إذا بعت شاحنة قديمة، فسيكون التدفق إيجابيًّا لأنَّك قد أدخلت بعض الأموال لمنشأتك؛ إذًا يوضح التدفق الاستثماري كيف تستخدم أموالك لتنمية أعمالك أو إعادة هيكلتها.

• التدفق التمويلي

وهو يتعامل مع جمع أو سداد الأموال المستخدمة لتمويل عملك، ويشمل أنشطة مثل الحصول على القروض، أو إصدار أسهم جديدة، أو دفع أرباح للمستثمرين. يعني التدفق التمويلي الإيجابي أنَّك تجلب أموالاً أكثر مما تدفعه، في حين أنَّ السلبي منه يعني العكس تمامًا. يوضح التدفق التمويلي كيف تدير هيكل رأس المال الخاص بك، سواء النقود التي حصلت عليها منشأتك من الجهات التمويلية، أم النقود التي صرفتها على سداد الديون أو على المساهمين

يساعدك فهم هذه الأنواع الثلاثة من التدفقات النقدية على رسم صورة كاملة عن الوضع المالي لشركتك؛ بحيث تكون قادرًا على تحديد المجالات التي تشكل نقاط قوتك، والمجالات التي تحتاج إلى تحسين. على سبيل المثال، قد يكون لديك تدفق نقدي تشغيلي قوي، بينما يكون التدفق التمويلي ضعيفًا، مما يشير إلى أنَّك تحقق إيرادات جيدة، ولكنَّك تعاني في إدارة الديون.

اقرأ أيضًا: شركات تمويل بدون كفيل: لماذا تعد الرائدة أفضل خيار لك؟

الطرق الصحيحة لإدارة التدفقات النقدية

تعتمد إدارة التدفق النقدي بشكل فعال على فهم الأنواع الثلاثة وتنفيذ إستراتيجيات مختلفة لكل منها، وهي:

• تحسين التدفق النقدي التشغيلي (CFO)

ويتم ذلك من خلال:

• زيادة الإيرادات: ابحث عن عملاء جدد، أو ارفع الأسعار بشكل مدروس، ثم قدم برامج الولاء، أو استكشف مصادر إيرادات جديدة.
• التحكم في التكاليف: قم بتنفيذ بعض التدابير لتوفير التكاليف، وتفاوض على شروط أفضل مع الموردين، واستعن بمصادر خارجية لتنفيذ المهام غير الأساسية.
• تسريع عمليات التحصيل: قم بتقديم خصومات على الدفع المبكر، وأتمت عملية إصدار الفواتير، وبسط عملية تحصيلها، وقم بمعالجة الدفعات المتأخرة على الفور.
• إدارة المخزون بكفاءة: قم بالتخلص من المخزون الزائد، وتفاوض على شروط سداد أطول مع الموردين.

• موازنة التدفق النقدي الاستثماري (CFI)

يتم ذلك من خلال:

• إعطاء الأولوية للاستثمارات الإستراتيجية: استثمر فقط في الأصول التي تعود بعوائد واضحة وقابلة للقياس، وتتماشى مع أهداف عملك.
• الاستئجار بدلاً من الشراء: يمكن أن يؤدي ذلك إلى تحسين التدفقات النقدية على المدى القصير، خاصة بالنسبة للأصول التشغيلية منخفضة القيمة.
• بيع الأصول ذات الأداء الضعيف: قم بتحرير الأموال النقدية المقيدة في الأصول غير المنتجة، وذلك لتوليد رأس مال إضافي.
• البحث عن مصادر تمويل: استكشف خيارات مثل المنح أو القروض أو رأس المال الاستثماري بناءً على احتياجاتك وخطط النمو لديك.

• إدارة التدفق النقدي التمويلي (CFF)

يتم ذلك من خلال:

• التفاوض على شروط قرض مواتية: وذلك لتأمين فترات سداد أطول، وأسعار فائدة أقل، وشروط سداد مرنة.
• إدارة الديون الحالية بكفاءة: قم بإعطاء الأولوية لسداد الديون ذات الفائدة المرتفعة أولاً، وانظر في خيار إعادة التمويل.
• تنويع مصادر التمويل: لا تعتمد فقط على الديون، وفكر في تمويل الأسهم أو المنح.
• الحفاظ على نسب مالية صحية: لإبقاء مستويات الدين ضمن الحدود المعقولة، وإظهار جدارة ائتمانية.

تذكر أنَّ أفضل نهج لإدارة التدفقات النقدية هو الذي يتم تخصيصه ليناسب عملك وحالة منشأتك، لذا قم بتحليل بيانات قائمة التدفق النقدي بانتظام، وتتبع المقاييس الرئيسة، وقم بتكييف إستراتيجياتك حسب الحاجة. وفكر في الحصول على استشارة مالية من أحد الخبراء للحصول على نصائح تلائم الحال المالية لمنشأتك.

اقرأ أيضًا: تمويل رواد الأعمال: ما هو وكيف تحصل على تمويل الرائدة كرائد أعمال؟

أنواع الحلول المالية والقروض التي تقدمها الرائدة للتمويل

أصبحت الرائدة شركة التمويل الرئيسية للمنشآت الصغيرة والمتوسطة في المملكة العربية السعودية منذ تأسيسها عام 2016، ذلك أنَّها تمكن الشركات والمنشآت الصغيرة والمتوسطة من النمو وتحقيق تطلعاتهم التجارية من خلال توفير السيولة النقدية وحلول مالية ملائمة تنعكس إيجابًا على أعمالهم، بمنتجات وحلول مالية تتوافق مع ضوابط الشريعة الإسلامية.

يمكنك اختيار الحل التمويلي الأنسب من بين مجموعة من الحلول لتمويل مشروعك التجاري وبطريقة السداد التي تلائمك بأفضل شكل. تتميز الرائدة للتمويل بالسرعة والمرونة العالية في الدراسة الائتمانية، وفي طريقة سداد التمويل؛ مما يضمن لك تجربة تمويل رائعة.

جرى تصميم حلول الرائدة للتمويل لتناسب الاحتياجات الفريدة والمميزة لأصحاب الشركات الصغيرة والمتوسطة؛ لأنَّ كل نشاط يختلف عن الآخر، ولأنَّها مُقرض مباشر يقدم حلول تمويل سريعة وبسيطة، وفقًا لنوع التمويل الأنسب لحجم نشاطك.

• برنامج تمويل نقاط البيع في شركة الرائدة

أطلقت الرائدة برنامج تمويل نقاط البيع لمساعدة أصحاب المنشآت التجارية الصغيرة والمتوسطة الطامحين إلى تعزيز وتطوير وتوسيع أعمالهم التجارية من خلال الحصول على تمويل مرن في وقت قياسي، فصممت لهم برنامجًا مرنًا وسلسًا يساعدهم على تحقيق طموحاتهم من دون أي أقساط شهرية دورية. 

يصل مبلغ التمويل للتسهيلات بدون ضمانات حتى 1,500,000 ريال سعودي، ونحو 7,500,000 ريال سعودي للرهن العقاري.

• برنامج تمويل التجارة الإلكترونية 

أطلقت الرائدة برنامج تمويل التجارة الإلكترونية الاستثنائي للعملاء المنتسبين للكيانات الاقتصادية والمنشآت التجارية والشركاء الذين أسسوا معها عَلاقات إستراتيجية، وعلى رأسها المنصات الناشطة في مجالات التقنيات والتجارة الإلكترونية. توفر الرائدة لهذه المتاجر فرصة الحصول على خدمة التمويل الأنسب لاحتياجاتها، وفقًا لمبيعاتها الشهرية عبر الإنترنت.

اقرأ أيضًا: الفرق بين قرض نقاط البيع وتمويل نقاط البيع

في الختام

إنَّ إتقان إدارة التدفق النقدي ليس بالأمر السهل، ولكنَّه حجر الزاوية لنجاح المشاريع والمنشآت والمؤسسات. ومن خلال فهم العَلاقة بين التدفقات النقدية التشغيلية والاستثمارية والتمويلية، يمكنك التحكم في المصير المالي لمنشأتك. تذكر أنَّه لا يوجد نهج واحد يمكن تطبيقه في جميع الحالات؛ لذا قم بتحليل وتعديل ممارسات إدارة التدفقات النقدية في مؤسستك عند الحاجة.

مثل قائد ماهر لأوركسترا، يمكنك تنفيذ تعديلات إستراتيجية لتحسين الإيرادات وتبسيط النفقات وتأمين التمويل بحكمة. ولكي تساعدك الرائدة في تأمين تدفق نقدي يساعد منشأتك على التميز، فهي تقدم حلولاً تمويلية للمنشآت على اختلاف أحجامها. حيث تبرز الرائدة بصفتها أفضل جهة من جهات تمويل المنشآت والمشاريع. ومن خلال خدمات التمويل التي تقدمها، يمكنك الحصول على تمويل يلبي تطلعاتك بأفضل طريقة ممكنة. فماذا تنتظر؟ اكتشف كيف يمكن للرائدة مساعدتك؛ قدِّم طلبك الآن.