التأجير التمويلي هو وسيلة شائعة للحصول على الأصول للشركات في جميع أنحاء العالم. حيث يوفر هذا الأمر العديد من المزايا للشركات، كتحسين التدفق النقدي ومزايا ضريبية، فضلًا عن الوصول إلى الأصول التي قد تكون باهظة الثمن إن جرى التفكير في شرائها.
في هذه المقالة، سوف نلقي نظرة فاحصة على التأجير التمويلي ونستكشف فوائده وعيوبه وكيف يختلف عن أشكال التأجير الأخرى. كما سنتحدث عن مزاياه وعيوبه، وسنقدم أيضًا أمثلة على الصناعات والمواقف التي يكون فيها هذا الخِيار خيارًا شائعًا. فتابع معنا.
اقرأ أيضًا: كيف تحصل على تمويل 50 ألف بدون كفيل في السعودية؟
ما هو التأجير التمويلي؟
يتلخص مفهوم التأجير التمويلي في كونه نوعًا من ترتيبات التأجير الذي تشتريه شركة التمويل أصلًا نيابة عن شركة ما، وتؤجره لها لفترة زمنية محددة. عادةً ما يحدث هذا الأمر لمعظم فترات العمر الإنتاجي للأصل. وفي نهاية فترة الإيجار، قد يكون لدى الشركة خيار شراء الأصل بسعر محدد مسبقًا.
ما أنواع التأجير التمويلي؟
- عقود التأجير الرأسمالية: وهي عقود إيجار طويلة الأجل تنقل مخاطر ومزايا الملكية من المؤجر (شركة التمويل) إلى المستأجر (الشركات). يجري تسجيل عقود التأجير الرأسمالية في الميزانية العمومية كأصولٍ والتزامات، ويكون المستأجر مسؤولًا عن الحفاظ على الأصل والتأمين عليه.
- عقود الإيجار التشغيلي: عقود الإيجار التشغيلي هي عقود إيجار قصيرة الأجل تسمح للشركات باستخدام أحد الأصول لفترة زمنية محددة دون نقل مخاطر ومزايا الملكية. عادةً ما يجري تسجيل عقود الإيجار التشغيلي خارج الميزانية العمومية، ويكون المؤجر مسؤولًا عن صيانة الأصول وتأمينها.
يقدم كلا النوعين من عقود الإيجار التمويلي مزايا وعيوبًا للشركات، والتي تختلف باختلاف احتياجاتها وظروفها الخاصة. تعد عقود التأجير الرأسمالي الخيار الأنسب للشركات التي ترغب في امتلاك الأصل في نهاية المطاف، وترغب في الاستفادة من المزايا الضريبية، في حين تكون عقود الإيجار التشغيلي مناسبة أكثر للشركات التي ترغب في استخدام الأصل لفترة زمنية أقصر وتريد تجنب مخاطر ملكية.
اقرأ أيضًا: طلب جهاز نقاط البيع، المميزات، والجهات المسئولة، وفرص التمويل
ما هي فوائد نظام الإيجار التمويلي؟
يقدم الإيجار التمويلي العديد من الفوائد للشركات، مثل:
- تحسين التدفق النقدي: يسمح الإيجار التمويلي للشركات بالحصول على الأصول دون الحاجة إلى دفع سعر الشراء الكامل مقدمًا، مما قد يؤدي إلى تحسين التدفق النقدي في هذه الشركات. من خلال توزيع تكلفة الأصل على فترة زمنية محددة، يمكن للشركات تخصيص رأس المال للاستثمار في مجالات أخرى من أنشطتها، مثل البحث والتطوير أو التسويق أو تعيين موظفين جدد.
- المزايا الضريبية: عادةً ما تكون مدفوعات الإيجار لعقود الإيجار التمويلي معفاة من الضرائب، الأمر الذي يوفر للشركات مزايا ضريبية كبيرة. وذلك لأنَّ مدفوعات الإيجار تُعدُّ مصروفات تشغيل بدلًا من أن تكون مصروفات لرأس المال؛ وعلى هذا النحو، يمكن خصمها من الدخل الخاضع للضريبة.
بالإضافة إلى ذلك، قد تسمح عقود الإيجار التمويلي للشركات بالاستفادة من مزايا ضريبة الاستهلاك، حيث يجري عادةً تسجيل الأصل في الميزانية العمومية، وتنخفض قيمته مع مرور الوقت.
- تسهيل الوصول إلى الأصول باهظة الثمن: يمكن أن يوفر الإيجار التمويلي للشركات إمكانية الوصول إلى الأصول التي قد تكون باهظة الثمن للغاية إن هي أرادت شراءها. يمكن أن يكون هذا الأمر مفيدًا للشركات الصغيرة أو النامية التي قد لا تمتلك رأس المال اللازم للاستثمار في الأصول عالية القيمة، مثل معَدات البناء أو الأجهزة الطبية أو التكنولوجيا المتقدمة.
- التكاليف الثابتة: مع الإيجار التمويلي، يمكن للشركات الاستفادة من مدفوعات الإيجار الثابتة، والتي يمكن أن تساعد في إعداد الميزانية والتخطيط. يمكن أن يكون هذا مفيدًا بخاصة للشركات التي يتعيَّن عليها إدارة التدفق النقدي ونفقاتها بعناية.
كما تساعد مدفوعات الإيجار الثابتة الشركات أيضًا على تجنُّب النفقات غير المتوقعة المتعلقة بتكاليف الصيانة أو الإصلاح، والتي عادة ما تكون من مسؤولية المؤجر (شركة التمويل).
- المرونة: يوفر الإيجار التمويلي للشركات مرونة أكبر من شراء الأصول مباشرة؛ حيث يمكن للشركات اختيار طول فترة الإيجار، والتي قد تتراوح من بضعة أشهر إلى عدة سنوات – حسب احتياجاتهم. بالإضافة إلى ذلك، قد يكون لدى الشركات خيار شراء الأصل في نهاية مدة الإيجار، والذي يمكن أن يوفر لهم إستراتيجية خروج، وقد يوفر لهم المال على الأمد الطويل.
باختصار، يمكن أن يوفر الإيجار التمويلي للشركات فوائد كبيرة تجعله خِيارًا تمويليًّا جذابًا للعديد من الشركات.
اقرأ أيضًا: تمويل المشاريع التجارية الصغيرة والمتوسطة في السعودية
ما هي عيوب الإيجار التمويلي؟
في حين أنَّ الإيجار التمويلي قد يوفر للشركات العديد من الفوائد، إلا أنَّه يوجد أيضًا بعض العيوب التي يجب وضعها في الحسبان. منها:
- ارتفاع التكلفة الإجمالية: يمكن أن يكون الإيجار التمويلي أكثر تكلفة على المدى الطويل من شراء الأصل مباشرة. ويرجع ذلك إلى أنَّ الشركة تدفع أساسًا لاستئجار الأصل خلال فترة الإيجار، وقد تتجاوز التكلفة الإجمالية لمدفوعات الإيجار تكلفة شراء الأصل في بعض الحالات.
- قيود الاستخدام: عادةً ما تتضمن اتفاقيات التأجير التمويلي قيودًا على كيفية استخدام الأصل. يمكن أن يحدَّ هذا من قدرة الشركة على تعديل الأصل أو ترقيته، وقد يقيِّد أيضًا مكان استخدام الأصل أو كيفية نقله.
- المسؤولية عن تكاليف الصيانة والإصلاح: في حين أنَّ المؤجر (شركة التمويل) هو المسؤول عادة عن الإصلاحات أو الاستبدالات الرئيسة، فإنَّ المستأجر (الشركة) هو المسؤول عن صيانة الأصل خلال فترة الإيجار. قد يكون هذا الأمر مكلفًا، وبخاصة إذا ما كان الأصل يتطلب صيانة أو إصلاحات منتظمة.
- الاعتماد على المؤجر: مع الإيجار التمويلي، تعتمد الشركة على المؤجر للأصل. إذا توقف المؤجر عن العمل أو واجه صعوبات مالية، فقد تُترك الشركة بدون الأصول التي تحتاج إليها للعمل.
- وجود تكاليف مخفية محتملة: قد تتضمن اتفاقيات الإيجار التمويلي تكاليف خفية، مثل رسوم الإنهاء المبكر أو المدفوعات المتأخرة. يمكن أن تتراكم هذه التكاليف مع مرور الوقت وتزيد التكلفة الإجمالية لعقد الإيجار.
باختصار، في حين أنَّ الإيجار التمويلي قد يوفر للشركات العديد من الفوائد، إلا أنَّه يشتمل أيضًا على بعض العيوب؛ لذا يجب على أي شركة أن تدرس هذه العوامل بعناية قبل أن تقرر ما إذا كان هذا الخِيار هو الخِيار الأنسب لها.
اقرأ أيضًا: أسهل الطرق للحصول على تمويل المنشآت الصغيرة
الصناعات التي نجد الإيجار التمويلي خِيارًا شائعًا فيها
غالبًا ما نجد الإيجار التمويلي شائعًا في مجموعة متنوعة من الصناعات التي تحتاج فيها الشركات إلى الحصول على معَدات أو أصول باهظة الثمن، ولكنَّها قد لا تمتلك رأس المال الكافي أو قد لا ترغب في شرائها مباشرة.
تشمل بعض الصناعات التي يشيع استخدام الإيجار التمويلي فيها ما يلي:
- البناء: يمكن أن يكون الإيجار التمويلي شائعًا في صناعة البناء، حيث تحتاج الشركات إلى الوصول إلى الآلات والمعدات الثقيلة باهظة الثمن، مثل الجرافات والرافعات والحفارات.
- الرعاية الصحية: غالبًا ما تحتاج مرافق الرعاية الصحية إلى معدات طبية باهظة الثمن، مثل أجهزة التصوير بالرنين المغناطيسي وأجهزة التصوير المقطعي المحوسب ومعدات الموجات فوق الصوتية. يمكن أن يكون الإيجار التمويلي خيارًا جذابًا لمنشآت الرعاية الصحية التي تحتاج إلى مواكبة أحدث التقنيات، ولكنَّها قد لا تمتلك رأس المال اللازم لشراء المعَدات مباشرة.
- التكنولوجيا: تتطور التكنولوجيا باستمرار، وغالبًا ما تحتاج الشركات إلى ترقية البنية التحتية لتكنولوجيا المعلومات ومعداتها لتظل قادرة على المنافسة. يمكن أن يكون الإيجار التمويلي خِيارًا شائعًا للشركات التي قد لا يكون لديها رأس المال لشراء المعدات مباشرة، ولكنَّها ترغب في مواكبة أحدث التقنيات.
- النقل: قد يكون الإيجار التمويلي شائعًا في صناعة النقل، فقد تحتاج الشركات إلى الشاحنات والمقطورات والمركبات الأخرى. يمكن أن يكون الإيجار التمويلي خيارًا جذابًا للشركات التي تريد تحديث أسطولها بانتظام لمواكبة اللوائح المتغيرة ومعايير الصناعة.
- الزراعة: الزراعة هي صناعة أخرى تكون فيها المعدات باهظة الثمن ضرورية، مثل الجرارات والحصادات وأنظمة الري. يمكن أن يكون الإيجار التمويلي خيارًا جذابًا للمزارعين والشركات الزراعية التي يتطلب عملها هذه المعَدات.
اقرأ أيضًا: ما هي شركات الفنتك، كيف تعمل، وكيف تؤثر على الأعمال والاستثمارات السعودية؟
كيف تساعد الرائدة في دعم مشاريع الشباب من خلال حلولها التمويلية؟
أصبحت الرائدة منذ تأسيسها في عام 2016 بترخيص من البنك المركزي السعودي (رقم 43/ أش/ 201602) شركةَ التمويل الرئيسية للمنشآت الصغيرة والمتوسطة والداعم الرئيسي لمشاريع الشباب في المملكة العربية السعودية، لتساهم منذ ذلك الوقت في خدمة الاقتصاد المحلي من خلال تمكين أصحابها من النمو وتحقيق تطلعاتهم التجارية، وذلك بتوفير حلول مالية ملائمة ومتوافِقة مع ضوابط الشريعة الإسلامية.
أنت بصفتك صاحب منشأة، يمكنك بسهولة اختيار الحل التمويلي الذي يناسبك من بين برامج الرائدة للتمويل، والتي تتضمن جميعها حلول سداد سهلة بعيدة كل البعد عن طرق السداد الشهرية الشائعة، مما يضمن لك تجربة تمويل مريحة تشمل مجموعة كبيرة من التسهيلات، ومنها:
- سرعة الحصول على التمويل في غضون 5 أيام عمل.
- التعامل مع فريق مدرب على التواصل الفعّال والتعاون مع العملاء.
- توفير حلول تمويل مُرخصة من الهيئة الشرعية.
- توفير حلول تمويل تِقْنية دون قوائم مالية معقدة.
- تطلب الرائدة مستندات أقل من أي منافس آخر.
- توفير حلول مالية رقْمية مُبتكرة.
- وجود آلية سداد مرنة عبر استقطاع السداد، دون أقساط شهرية ثابتة.
- يمكنك تقديم طلبك إلى شركة الرائدة أونلاين.
اقرأ أيضًا: شروط قروض الشركات في شركة الرائدة
كيف تقدِّم على طلب تمويل منشآت من شركة الرائدة؟
تتميز عملية التقدم بطلب الحصول على تمويل مع الرائدة بالسهولة والسرعة، إذ لن تحتاج لأكثر من ثلاث خطوات لإتمامها:
- زُر موقع الشركة على الإنترنت ثم قدِّم طلبك من خلاله عبر تعبئة نموذج سيستغرق منك بضع دقائق فقط. ثم عليك تسجيل البيانات المطلوبة وإرفاق بعض المستندات. يمكنك كذلك الاتصال برقم الهاتف 920004495 لتقديم طلب تمويل المنشآت.
- سيراجع فريق الائتمان طلبك ودراسته ليتصل بك أحد ممثلي الشركة في غضون يومين، ويقدم لك العرض المبدئي المناسب وفقًا لأفضل الحلول التمويلية الملائمة لاحتياجات مشروعك.
- بمجرد قبولك العرض المقدم من شركة الرائدة والتوقيع على عقد التمويل؛ سيصبح المبلغ جاهزًا للإيداع في حسابك في الوقت المتفق عليه سلفًا وفق الشروط والضوابط.
اقرأ أيضًا: دراسة جدوى للمشاريع الناشئة وكيف تساعدك الرائدة على النجاح
في الختام
يُعدُّ التأجير التمويلي خِيارًا شائعًا للشركات التي تجد نفسها بحاجة إلى معدات أو أصول باهظة الثمن ولكنَّها قد لا تمتلك رأس المال أو ترغب في شرائها مباشرة. يسمح هذا النوع من التمويل للشركات باستخدام أحد الأصول دون امتلاكه، ويوفر العديد من الفوائد؛ ولكن مع ذلك، فإنَّه يشتمل أيضًا على بعض العيوب. لذلك، يجب على الشركات النظر بعناية في خِياراتها وموازنة الإيجابيات والسلبيات قبل أن تقرر ما إذا كان الإيجار التمويلي هو الخِيار الأنسب بالنسبة لها.
هل تطمح إلى الحصول على تمويل كافٍ يلبي تطلعاتك ويضمن لكَ تشغيل مشروعك أو منشآتك بأفضل طريقة ممكنة؟ اكتشف كيف يمكن للرائدة مساعدتك؛ قدّم طلبك الآن.
