لا فرصة لنجاح أي مشروع في ظل غياب خطة مالية واضحة. فذلك يمثل خارطة طريق توجه الكيفية التي ستتبعها الشركة لتحقيق أهدافها المالية من مشاريعها؛ بما يضمن وجود تحليل دقيق للأوضاع المالية الحالية والتوقعات المستقبلية، ووضع إستراتيجيات وخطط لتحقيق التوازن بين إيرادات المشروع ونفقاته.
لذا سنناقش في هذا المقال التخطيط المالي، وأهميته للمشاريع والمؤسسات والشركات، كما سنستعرض أيضًا أهم الأدوات والمفاهيم الرئيسة المرتبطة بهذا الموضوع بمزيد من التفصيل.
فإذا كنت تطمح لأن تصبح مديرًا ماليًّا ناجحًا في شركة ما، وتريد أن تعرف كيف تضع خطة مالية واقعية ومنطقية تحقق أهدافك وتتجاوز توقعاتك؛ فهذا المقال موجه لك، فتابع معنا قادم سطوره.
اقرأ أيضًا: شركات تمويل بدون كفيل: لماذا تعد الرائدة أفضل خيار لك؟
أهمية التخطيط المالي في المشاريع والشركات والمؤسسات
- توجيه القرارات: يوفر التخطيط المالي إطارًا لاتخاذ القرارات الإستراتيجية؛ فمن خلال تحليل الأوضاع المالية وإعداد الميزانيات، يمكن للشركات توجيه إستراتيجيتها واتخاذ القرارات الصائبة بناءً على بيانات وتوقعات دقيقة.
- تحقيق الأهداف المالية: يساعد تخطيط الأمور المالية في تحديد الأهداف المالية ووضع إستراتيجيات لتحقيقها؛ سواء كان الهدف زيادة الأرباح، أم خفض التكاليف، أم توسيع العمليات التجارية، أم أي هدف آخر.
- توفير الاستدامة المالية: من خلال التحكم في النفقات وإدارة رأس المال بفاعلية، يمكن للتخطيط المالي أن يساعد في الحفاظ على استدامة مشاريع الشركات على المد الطويل؛ حيث يساهم في تفادي الأزمات الاقتصادية ويقلل المخاطر المالية.
- جذب التمويل: عندما تكون لدى الشركة إستراتيجية تخطيط مالي جيدة وأرقام واضحة تدعم أداءها المالي، فإنَّ ذلك يزيد من فرص جذب التمويل من المستثمرين أو البنوك، أو الجهات التمويلية الأخرى؛ ويعزز ثقة جهات التمويل تلك.
- تحليل الأداء: يتيح تخطيط الأمور المالية لأي شركة تقييم أدائها دوريًّا من خلال مقارنة النتائج الفعلية مع الميزانيات والتوقعات. هذا التحليل يساعد في اتخاذ إجراءات تصحيحية سريعة إذا ما دعت الحاجة لتعديل هذه الإستراتيجيات.
- إشراك فرق العمل وتحفيزها: عندما تكون هنالك خطة مالية واضحة، وأهداف مالية محددة، يمكن للفريق أن يعمل بشكل أفضل نحو تحقيق هذه الأهداف، ذلك أنَّ التخطيط يعمل على توجيه جهود فرق العمل وتحفيزها.
اقرأ أيضًا: دعم المشاريع الناشئة: كيفية مساعدة هذه المشاريع على النجاح والنمو
أهداف التخطيط المالي للشركات
أهداف التخطيط المالي للمشروع والشركة عبارة عن مجموعة من الغايات والنتائج التي تعمل الشركات على تحقيقها عبر تخطيط الشؤون المالية لمشاريعها وعمليتها التجارية. بعض هذه الأهداف هي:
- تحقيق الربحية: أحد أهم أهداف التخطيط المالي هو زيادة الربحية. يتضمن ذلك تحقيق أرباح صافية أعلى عبر تحسين العمليات وتقليل التكاليف.
- تحقيق النمو: أي زيادة الإيرادات والتوسع في الأسواق الجديدة، وهي أهداف تسعى إليها أي شركة، وتتطلب منها تخطيطًا ماليًّا جيدًا.
- تقليل المخاطر: وذلك من خلال تحليل وإدارة المخاطر المالية بكفاءة، بما في ذلك تقليل الديون وتنويع المصادر المالية.
- إدارة رأس المال: أي ضمان توافر السيولة الكافية لتغطية الالتزامات وتحقيق الأهداف المالية.
- زيادة القيمة السوقية الشركة: وذلك من خلال تحقيق تطور مستدام في قيمة الشركة على المدى الطويل، مما يعود بالفائدة على المساهمين والمستثمرين.
- تطوير إستراتيجيات مالية: يتيح التخطيط المالي تحديد إستراتيجيات تمويل ملائمة ومتوازنة تلبي احتياجات الشركة من رأس المال.
- الامتثال للضوابط واللوائح: أي ضمان التزام الشركة بالقوانين واللوائح المالية وتطبيق أفضل الممارسات في إعداد التقارير المالية.
- توجيه الاستثمارات: يساعد تخطيط الأمور المالية على تحديد أولويات الاستثمار وتوجيه الأموال نحو المشاريع والفرص ذات القيمة العليا.
اقرأ أيضًا: خدمات مالية: ما هي، وكيف تستفيد من خدمات الرائدة المالية؟
أنواع التخطيط المالي في الشركات
- تخطيط التدفق النقدي: هي خطة تهدف إلى مراقبة وإدارة الدخل والمصروفات النقدية للشركة وضمان توفير السيولة الكافية لتغطية الالتزامات والاحتياجات المالية. يتضمن تخطيط التدفق النقدي إعداد ميزانية نقدية وتحليل الفجوة النقدية ووضع خطط لتحسين وزيادة التدفق النقدي.
- تخطيط الميزانيات: هي خطة تهدف إلى تحديد الإيرادات والتكاليف المتوقعة للشركة خلال فترة زمنية محددة، ومقارنتها بالنتائج الفعلية وتحليل الانحرافات واتخاذ الإجراءات التصحيحية؛ بما يتضمن إعداد ميزانية عمومية وميزانيات فرعية للأقسام والمشاريع والأنشطة المختلفة ومراجعة وتقييم الأداء المالي.
- تخطيط رأس المال: هي خطة تهدف إلى تحديد الاستثمارات الطويلة الأجل التي تضيف قيمة للشركة وتحقق عائدًا مرتفعًا على رأس المال. يتضمن تخطيط رأس المال إجراء تحليل الجدوى وتقييم البدائل واختيار المشاريع الأكثر جدوى، وتحديد مصادر التمويل والتكلفة لرأس المال.
- تخطيط الأرباح والخسائر: هي خطة تهدف إلى تحديد الهامش الربحي المستهدف للشركة والعوامل التي تؤثر فيه، ووضع إستراتيجيات لزيادة الأرباح وتقليل الخسائر، بما يشمل إعداد قائمة الدخل وتحليل الارتباط بين الإيرادات والتكاليف والربحية، وتحديد نقطة التعادل والروافع التشغيلية والمرونة المالية.
- تخطيط النمو والتوسع: أي تحديد الفرص والتحديات التي تواجه الشركة في السوق والصناعة، ووضع إستراتيجيات تضمن زيادة حصتها السوقية وتنويع منتجاتها وخدماتها والدخول في أسواق جديدة، وذلك من خلال إجراء تحليل للبيئة الخارجية والداخلية، وتحديد نقاط القوة والضعف، والفرص والتهديدات.
- تخطيط الأموال الاستثمارية: أي تحديد الأصول المالية التي تناسب ميزانية الشركة ومستوى المخاطرة والعوائد المرغوب فيها وتنوع محفظتها الاستثمارية، وتحقيق أقصى استفادة من الفرص الاستثمارية المتاحة. يتضمن تخطيط الأموال الاستثمارية إجراء تحليل للسوق والصناعة والشركات والمنتجات المالية، وتحديد الإستراتيجيات والأهداف، ووضع المعايير والمؤشرات الاستثمارية.
- تخطيط الضرائب: هي خطة تهدف إلى تقليل الالتزامات الضريبية للشركة والاستفادة من الإعفاءات والحوافز الضريبية المتاحة والامتثال للقوانين والأنظمة الضريبية المعمول بها، بما يشمل إعداد الإقرارات الضريبية وتحديد موقف الشركة من حيث تقديمها، وسداد الالتزامات الضريبية المستحقة.
- تخطيط إدارة الديون: أي تحديد الحد الأمثل للديون التي يمكن أن تتحملها الشركة، وأفضل الخيارات لتمويل النشاط التجاري وسداد الالتزامات المالية، مثل حصر الديون وتقييم حجمها ومدى تأثيرها في السيولة النقدية والربحية للشركة، وتقليص النفقات إلى الضرورات اللازمة ووقف أو تأجيل أي مصروفات غير ضرورية أو مشاريع غير مربحة، وإعطاء الأولوية لسداد الديون التي تحمل فوائد أعلى أو تهدد بالتحول إلى ديون متعثرة أو متخلفة.
اقرأ أيضًا: شروط مؤسسة النقد للتمويل: دليلك الشامل لمعرفة معايير الحصول على تمويل
خطوات التخطيط المالي في الشركات
تخطيط العمليات المالية في الشركات عبارة عن خطوات منهجية تهدف إلى تحقيق الأهداف المالية والإستراتيجية للشركة على المدى القصير والمتوسط والطويل. تتضمن هذه العملية الخطوات التالية:
-
تحليل الوضع الحالي
هنا يتم تقييم الحالة المالية والتشغيلية للشركة، وتحديد نقاط القوة والضعف والفرص والتهديدات، وتحليل البيئة الخارجية والمنافسين والعملاء والموردين والمنظمين. يمكن استخدام أدوات مثل التحليل رأس المال والتحليل الرأسي والتحليل الأفقي ونسبة التحليل والتحليل الرباعي SWOT وتحليل القيمة السوقية والقيمة الدفترية، وغيرها لإجراء هذا التحليل.
-
تحديد الأهداف المالية
تتمثل هذه الخطوة في وضع الأهداف المالية الواضحة والقابلة للقياس والواقعية، والمرتبطة برؤية الشركة ورسالتها وإستراتيجيتها العامة. تشمل هذه الأهداف زيادة الإيرادات والأرباح والقيمة السوقية والحصة السوقية وتقليل التكاليف والمخاطر والديون، وتحسين الكفاءة والجودة والابتكار والاستدامة والمسؤولية الاجتماعية وغيرها.
-
إعداد الميزانية
يتم هنا تخصيص الموارد المالية والبشرية لتنفيذ الأهداف المالية المحددة. تشمل الميزانية تقدير الإيرادات والنفقات والتدفقات النقدية والاستثمارات والتمويل لفترة زمنية معينة، عادة سنة مالية. تساعد الميزانية في التخطيط والتنسيق ومراقبة وتقييم الأداء المالي.
-
تخطيط رأس المال
تتمثل هذه الخطوة في تحديد الحاجة إلى رأس المال وتكوينه وتكلفته وهيكله لتمويل الأنشطة والمشاريع الاستثمارية للشركة؛ بما يشمل تحليل البدائل المتاحة للتمويل، مثل الأسهم والسندات والقروض والاستئجار والاستحواذ والاستثمارات الأجنبية وغيرها، وتقييمها من حيث المخاطر والعوائد المحتملة.
-
تحديد جهات التمويل
تهدف هذه الخطوة إلى معرفة مصادر الأموال التي تتوفر للشركة لتمويل أنشطتها ومشروعاتها، سواء كانت من الأرباح المحققة أم من القروض البنكية أم من المساهمين أم من الشركاء أم من أي جهة أخرى، بالإضافة إلى تحديد شروط ومتطلبات كل جهة تمويل، ومدى توافقها مع أهداف وإستراتيجيات الشركة.
-
توجيه الاستثمارات
هنا يتم تحديد الفرص الاستثمارية التي تتناسب مع رؤية ورسالة الشركة وتساهم في تحقيق نمو مالي وتنافسي. الهدف هنا هو تحليل الجدوى المالية والتقنية والسوقية لكل فرصة استثمارية، وتقييم المخاطر والعوائد المتوقعة منها.
-
إعداد خطة تنفيذية
يتم هنا وضع خطة عمل مفصلة ومنظمة لتنفيذ الاستثمارات المحددة. تشمل الخطة تحديد الأنشطة الرئيسية والمهام المرتبطة بها والموارد المطلوبة والجهات المسؤولة والجدول الزمني والمؤشرات الرئيسة للأداء.
-
تنفيذ الخطة
والآن، تُطبَّق الخطة التنفيذية على أرض الواقع بما يتوافق مع المعايير والمواصفات المحددة، وذلك بالاستفادة من الموارد المتاحة والتعاون مع الجهات المعنية والتكيف مع الظروف المتغيرة وحل المشكلات التي قد تواجه تنفيذ عملية الخطة.
-
إصدار تقارير مالية
من وقت إلى آخر، يتم توثيق وتقييم النتائج المالية التي تم الوصول إليها من خلال تنفيذ الخطة المالية، وذلك بإعداد قوائم وتقارير تعكس الوضع والأداء المالي والتدفقات النقدية للشركة خلال فترة زمنية محددة، وكذلك بإعداد تقارير مالية تحلل وتشرح القوائم المالية وتقارنها مع الخطط والميزانيات والمعايير المرجعية.
اقرأ أيضًا: أنواع التمويل: مفهوم التمويل وأنواعه حسب أهداف كل منها
كيف تساعدك الرائدة في الحصول في تمويل مشروعك؟
بصفتها مقرضًا مباشرًا، تضمن لك الرائدة تجربة تمويل سريعة ومرنة بدرجة عالية في الدراسة الائتمانية، وبطريقة سداد غير اعتيادية. حيث تقدم لكَ نوعين من التمويل لمشروعك:
برنامج تمويل نقاط البيع
يهدف برنامج تمويل نقاط البيع إلى مساعدة أصحاب المشاريع على تطوير وتوسيع أعمالهم من خلال الحصول على تمويلٍ مرن في وقتٍ قياسي، لذا صممت الرائدة برنامجًا مرنًا وسلسًا يساعدك على تحقيق طموحاتك من دون أي أقساط شهرية دورية.
يبدأ مبلغ التمويل للتسهيلات غير المضمونة من 50,000 ريال سعودي إلى 1,500,000 ريال سعودي، أما بالنسبة للتسهيلات المضمونة فإننا نقدّم تمويلًا يتناسب مع كل حالة على حدة.
برنامج تمويل التجارة الإلكترونية
أطلقت الرائدة برنامجًا استثنائيًّا لتمويل التجارة الإلكترونية، وتحديدًا للمنصات الناشطة في مجالات التقنيات والتجارة الإلكترونية، حيث توفر فرصة استثنائية لهذه المتاجر للحصول على خدمة التمويل الأنسب لاحتياجاتها، وفقًا لمبيعاتها الشهرية عبر الإنترنت.
في الختام
إذًا كما رأينا، التخطيط المالي جزء لا يتجزأ من إدارة المشاريع الاحترافية، حيث يتم من خلاله تطبيق مجموعة من التقنيات التي تهدف إلى تحقيق أهداف المشاريع والشركات بنجاح، ومن خلال التخطيط الفعال للأمور المالية، يمكن للشركات تنمية رأس المال والحصول على تمويل لمشاريع جديدة.
وفي هذا الصدد، تبرز الرائدة وتتميز بصفتها أفضل جهة من جهات تمويل المشاريع والمنشآت في المملكة العربية السعودية. من خلال خدمات التمويل التي تقدمها الرائدة، يمكنك الحصول على تمويل يلبي تطلعاتك بأفضل طريقة ممكنة. فماذا تنتظر؟ اكتشف كيف يمكن للرائدة مساعدتك؛ قدِّم طلبك الآن.
